1. 112年度內部控制聲明書

2. 112年10-12月稽核執行報告稽核項目執行報告如下:

a.銷售及收款循環

b.電子循環

c.管理循環

113/02/23

113/02/29第二屆第十次審計委員會

1. 113年1-3月稽核項目執行報告 稽核項目執行報告如下

a.採購及付款循環

b.投資循環

c.研發循環

d.管理循環

113/05/09

113/05/06第二屆第十一次審計委員會

1. 113年4-6月稽核項目執行報告 稽核項目執行報告如下:

a.採購及付款循環

b.生產循環

c.不動產、廠房及設備循環

d.電子循環

e.融資循環

f.管理循環

113/08/05

113/08/08第二屆第十二次審計委員會

1. 114年稽核計畫

2. 113年7-9月稽核項目執行報告 稽核項目執行報告如下:

a.銷售及收款循環

b.採購及付款循環

c.不動產、廠房及設備循環

d.薪工循環

e.投資循環

f.管理循環

g.生產循環

113/11/08

113/11/13第二屆第十三次審計委員會

內部稽核主管對於113年7-9月稽核項目執行報告、114年稽核計畫，本次與獨立董事溝通情形良好，皆無相關意見。

1. 112年度年度財務報告

2. 112年度財報查核關鍵查核事項之判斷原則

113/02/29第二屆第十次審計委員會

1.會計師就年度財務報告進行說明，且未發現重大異常或不符之情事，審計委員會對此項無意見。

2.會計師就112年度財報查核關鍵查核事項之判斷原則進行說明，審計委員會對此項無意見。

3.公司針對會計師獨立性進行年度評估，會計師就其事務所內部管控會計師獨立性之措施進行說明；審計委員會對此項無意見。

1. 113年第一季合併財務報告

2. 會計師獨立性評估

113/05/14第二屆第十一次審計委員會

1.會計師就113年第一季合併財務報告進行說明；審計委員會對此項無意見。

1.113年第二季合併財務報告

112/08/08第二屆第十二次審計委員會

1.會計師就113年第二季合併財務報告進行說明；審計委員會對此項無意見。

1.113年第三季合併財務報告

2.113年度查核範圍及時間規劃

3.113年度財報查核關鍵查核事項

113/11/13第二屆第十三次審計委員會

1.會計師就113年第三季合併財務報告進行說明；審計委員會對此項無意見。

2.會計師說明113年度查核範圍及時間規劃；審計委員會就作業細項詢問後，對此項無意見。

3.會計師說明113年度財報查核關鍵查核事項之判斷原則；審計委員會對此項無意見。

1. 111年度內部控制聲明書

2. 111年10-12月稽核執行報告稽核項目執行報告如下:

a.銷售及收款循環

b.電子循環

c.管理循環

112/03/09

112/03/14第二屆第三次審計委員會

1. 112年1-3月稽核項目執行報告 稽核項目執行報告如下

a.投資循環

b.研發循環

c.管理循環

112/05/11

112/05/11第二屆第六次審計委員會

1. 112年4-6月稽核項目執行報告 稽核項目執行報告如下:

a.採購及付款循環

b.生產循環

c.不動產、廠房及設備循環

d.電子循環

e.融資循環

f.管理循環

112/08/04

112/08/11第二屆第七次審計委員會

1. 113年稽核計畫

2. 113年7-9月稽核項目執行報告 稽核項目執行報告如下:

a.銷售及收款循環

b.採購及付款循環

c.不動產、廠房及設備循環

d.薪工循環

e.投資循環

f.管理循環

112/11/08

112/11/08第二屆第八次審計委員會

內部稽核主管對於112年7-9月稽核項目執行報告、113年稽核計畫，本次與獨立董事溝通情形良好，皆無相關意見。

1. 111年度年度財務報告

2. 111年度財報查核關鍵查核事項之判斷原則

3. 審計品質指標AQI

112/03/14第二屆第三次審計委員會

1.會計師就年度財務報告進行說明，且未發現重大異常或不符之情事，審計委員會對此項無意見。

2.會計師就111年度財報查核關鍵查核事項之判斷原則進行說明，審計委員會對此項無意見。

3.會計師說明審計品質報告AQI，內容包括會計師事務所之專業性、獨立性、品質控管、監督、創新能力等5大面項及13項細部指標，協助公司及審計委員會能更有效客觀的取得更多資訊來評估委任會計師的適任性及獨立性；審計委員會對此項無意見。

1. 112年第一季合併財務報告

2. 會計師獨立性評估

112/05/11第二屆第六次審計委員會

1.會計師就112年第一季合併財務報告進行說明；審計委員會對此項無意見。

2.公司針對會計師獨立性進行年度評估，會計師就其事務所內部管控會計師獨立性之措施進行說明；審計委員會對此項無意見。

1.112年第二季合併財務報告

112/08/04第二屆第七次審計委員會

1.會計師就112年第二季合併財務報告進行說明；審計委員會對此項無意見。

1.112年第三季合併財務報告

2.112年度查核範圍及時間規劃

3.112年度財報查核關鍵查核事項

112/11/08第二屆第八次審計委員會

1.會計師就112年第三季合併財務報告進行說明；審計委員會對此項無意見。

2.會計師說明112年度查核範圍及時間規劃；審計委員會就作業細項詢問後，對此項無意見。

3.會計師說明112年度財報查核關鍵查核事項之判斷原則；審計委員會對此項無意見。

1. 110年度內部控制聲明書

2. 110年10-12月稽核執行報告稽核項目執行報告如下:

a.銷售及收款循環

b.電子循環

c.管理循環

111/03/01

111/03/08第一屆第十一次審計委員會

1. 111年1-3月稽核項目執行報告 稽核項目執行報告如下

a.投資循環

b.研發循環

c.管理循環

111/05/09

111/05/12第一屆第十二次審計委員會

1. 111年4-6月稽核項目執行報告 稽核項目執行報告如下:

a.採購及付款循環

b.生產循環

c.不動產、廠房及設備循環

d.電子循環

e.融資循環

f.管理循環

111/08/04

111/08/11第二屆第一次審計委員會

1. 112年稽核計畫

2. 111年7-9月稽核項目執行報告 稽核項目執行報告如下:

a.銷售及收款循環

b.採購及付款循環

c.不動產、廠房及設備循環

d.薪工循環

e.投資循環

f.管理循環

111/11/07

111/11/10第二屆第二次審計委員會

內部稽核主管對於111年7-9月稽核項目執行報告、112年稽核計畫，本次與獨立董事溝通情形良好，皆無相關意見。

1. 110年度年度財務報告

2. 110年度財報查核關鍵查核事項之判斷原則

3. 可轉換公司債

111/03/08第一屆第十一次審計委員會

1.會計師就年度財務報告進行說明，且未發現重大異常或不符之情事，審計委員會對此項無意見。

2.會計師就110年度財報查核關鍵查核事項之判斷原則進行說明，審計委員會對此項無意見。

3.會計師說明公司發行可轉換公司債，對公司損益及財務比例的影響；審計委員會對此項無意見。

1. 111年第一季合併財務報告

2. 會計師獨立性評估

111/05/12第一屆第十二次審計委員會

1.會計師就111年第一季合併財務報告進行說明；審計委員會對此項無意見。

2.公司針對會計師獨立性進行年度評估，會計師就其事務所內部管控會計師獨立性之措施進行說明；審計委員會對此項無意見。

1.111年第二季合併財務報告

2.可轉換公司債

111/08/11第二屆第一次審計委員會

1.會計師就111年第二季合併財務報告進行說明；審計委員會對此項無意見。

2.會計師說明公司發行可轉換公司債，對公司損益及財務比例的影響；審計委員會對此項無意見。

1.111年第三季合併財務報告

2.111年度查核範圍及時間規劃

3.111年度財報查核關鍵查核事項

111/11/10第二屆第二次審計委員會

1.會計師就111年第三季合併財務報告進行說明；審計委員會對此項無意見。

2.會計師說明111年度查核範圍及時間規劃並因應COVID-19影響調整工作模式；審計委員會就作業細項詢問後，對此項無意見。

3.會計師說明111年度財報查核關鍵查核事項之判斷原則；審計委員會對此項無意見。

1. 109年度內部控制聲明書

2. 109年10-12月稽核執行報告稽核項目執行報告如下:

a.銷售及收款循環

b.電子循環

c.管理循環

110/03/10

110/03/17第一屆第七次審計委員會

1. 110年1-3月稽核項目執行報告稽核項目執行報告如下:

a.採購及付款循環

b.投資循環

c.研發循環

d.管理循環

110/04/29

110/05/07第一屆第八次審計委員會

1. 110年4-6月稽核項目執行報告稽核項目執行報告如下:

a.採購及付款循環

b.生產循環

c.不動產、廠房及設備循環

d.電子循環

e.融資循環

f.管理循環

110/07/28

110/08/04第一屆第九次審計委員會

1. 111年稽核計畫

2. 110年7-9月稽核項目執行報告 稽核項目執行報告如下:

a.銷售及收款循環

b.採購及付款循環

c.不動產、廠房及設備循環

d.薪工循環

e.投資循環

f.管理循環

g.生產循環

110/10/27

110/11/04第一屆第十次審計委員會

內部稽核主管對於110年7-9月稽核項目執行報告、111年稽核計畫，本次與獨立董事溝通情形良好，皆無相關意見。

1. 109年度年度財務報告

2. 109年度財報查核關鍵查核事項之判斷原則

3. 可轉換公司債

110/03/17第一屆第七次審計委員會

1.會計師就年度財務報告進行說明，且未發現重大異常或不符之情事，審計委員會對此項無意見。

2.會計師就109年度財報查核關鍵查核事項之判斷原則進行說明，審計委員會對此項無意見。

3.會計師說明公司發行可轉換公司債，對公司損益及財務比例的影響；審計委員會對此項無意見。

會計師獨立性評估

110/05/07第一屆第八次審計委員會

公司針對會計師獨立性進行年度評估，會計師就其事務所內部管控會計師獨立性之措施進行說明；審計委員會對此項無意見。

1.110年第二季合併財務報告

2.可轉換公司債

110/08/04第一屆第九次審計委員會

1.會計師就110年第二季合併財務報告進行說明；審計委員會對此項無意見。

2.會計師說明公司發行可轉換公司債，對公司損益及財務比例的影響；審計委員會對此項無意見。

1.110年第三季合併財務報告

2.可轉換公司債

3.110年度查核範圍及時間規劃

4.110年度財報查核關鍵查核事項

110/11/04第一屆第十次審計委員會

1.會計師就110年第三季合併財務報告進行說明；審計委員會對此項無意見。

2.會計師說明公司發行可轉換公司債，對公司損益及財務比例的影響；審計委員會對此項無意見。

3.會計師說明110年度查核範圍及時間規劃並因應COVID-19影響調整工作模式；審計委員會就作業細項詢問後，對此項無意見。

4.會計師說明110年度財報查核關鍵查核事項之判斷原則；審計委員會對此項無意見。

1. 108年度內部控制聲明書

2. 108年10-12月稽核執行報告稽核項目執行報告如下:

a.銷售及收款循環

b.電子循環

c.管理循環

109/03/11

109/03/19第一屆第三次審計委員會

1. 109年1-3月稽核項目執行報告稽核項目執行報告如下:

a.銷售及收款循環

b.生產循環

c.投資循環

d.研發循環

e.管理循環

109/05/04

109/05/07第一屆第四次審計委員會

1. 109年4-6月稽核項目執行報告稽核項目執行報告如下:

a.採購及付款循環

b.生產循環

c.不動產、廠房及設備循環

d.電子循環

e.融資循環

f.管理循環

109/07/29

109/08/06第一屆第五次審計委員會

1. 110年稽核計畫

2. 109年7-9月稽核項目執行報告 稽核項目執行報告如下:

a.銷售及收款循環

b.採購及付款循環

c.不動產、廠房及設備循環

d.薪工循環

e.投資循環

f.管理循環

109/10/28

109/11/05第一屆第六次審計委員會

1. 公司自行編製財報之流程及方式進行溝通

2. 108年度財報查核關鍵查核事項之判斷原則

109/03/19第一屆第三次審計委員會

1. 109年第一季合併財務報告

2. 徵詢會計師針對董事會議案可否合併說明及表決

109/05/07第一屆第四次審計委員會

1. 會計師說明公司109Q1為虧損，根據政府之紓困政策，可就虧損額換算後，列為107年未分配盈餘減項，審計委員會對此項無意見。

2. 會計師建議董事會議案仍應各案表決及說明，審計委員會對此項無意見。

1. 109年第三季合併財務報告

2. 109年度查核範圍及時間規劃

3. 庫藏股轉讓員工

4. 109年度財報查核關鍵查核事項

109/11/05第一屆第六次審計委員會

1.會計師就109年第三季合併財務報告進行說明；審計委員會對此項無意見。

2.會計師說明109年度查核範圍及時間規劃並因應COVID-19影響調整工作模式；審計委員會就作業細項詢問後，對此項無意見。

3.會計師說明庫藏股轉讓員工，公司需認列相關薪資成本；審計委員會對此項無意見。

4.會計師說明109年度財報查核關鍵查核事項之判斷原則；審計委員會對此項無意見。

1. 107年度內部控制聲明書

2. 修訂「內部稽核實施細則」部分條文

3. 107年10-12月稽核執行報告稽核項目執行報告如下:

a.銷售及收款循環

b.電子循環

c.管理循環

108/03/19

1. 108年1-3月稽核項目執行報告 稽核項目執行報告如下:

a.投資循環

b.研發循環

c.管理循環

108/05/08

1. 108年4-6月稽核項目執行報告 稽核項目執行報告如下:

a.採購及付款循環

b.生產循環

c.不動產、廠房及設備循環

d.電子循環

e.融資循環

f.管理循環

108/08/06

108/08/13第一屆第一次審計委員會

1. 109年稽核計畫

2. 108年7-9月稽核項目執行報告 稽核項目執行報告如下:

a.銷售及收款循環

b.採購及付款循環

c.不動產、廠房及設備循環

d.薪工循環

e.投資循環

f.管理循環

108/11/06

108/11/13第一屆第二次審計委員會

1. 107年度年度財務報告

2. 關鍵查核事項

108/03/25

1. 證券交易法條文修正案

2. 未分配盈餘實質投資抵減議題

108/08/13第一屆第一次審計委員會

1. 會計師就證券交易法第14條之5及第36條條文修正進行說明，並覆核公司財務報告業經管理階層蓋章，且未發現重大異常或不符之情事；獨立董事對此項無意見。

2. 會計師就未分配盈餘實質投資抵減議題進行說明，獨立董事對此項無意見。

1. 重大半導體設備客戶銷售說明

2. 關鍵查核事項

108/11/13第一屆第二次審計委員會

會計師就重大半導體設備客戶銷售及關鍵查核事項進行說明，獨立董事對此項無意見。

106年10-12月稽核執行報告及106年度內部控制聲明書 稽核項目執行報告如下:

a.銷售及收款循環

b.電子循環

c.管理循環

107/03/15

107年1-3月稽核項目執行報告稽核項目執行報告如下:

a.投資循環

b.研發循環

c.採購及付款循環

d.管理循環

107/05/07

107年4-6月稽核項目執行報告 稽核項目執行報告如下:

a.採購及付款循環

b.生產循環

c.不動產、廠房及設備循環

d.電子循環

e.管理循環

107/08/06

107年7-9月稽核項目執行報告及108年稽核計畫 稽核項目執行報告如下:

a.銷售及收款循環

b.採購及付款循環

c.不動產、廠房及設備循環

d.d.生產循環

e.薪工循環

f.融資循環

g.投資循環

h.管理循環

107/11/02

1.導入國際財務報導準則第16號「租賃」影響評估情形報告

2.現金增資發行新股案

3.私募普通股補辦公開發行申請上櫃交易案

107/03/21

1.會計師說明108年度適用國際財務報導準則第16號時，本公司若身為出租人或承租人之影響情形，並就公司提出之導入IFRS 16「租賃」影響評估情形報告是否適當進行說明，獨立董事對於此項目報告皆無意見。

2.會計師就辦理現金增資及私募普通股補辦公開發行進行說明及溝通，並覆核相關文件無誤，未發現重大異常或不符之情事；獨立董事在瞭解並詢問現金增資及私募補辦公發對公司、投資大眾及股東之影響性後，對此議案無意見。

1.現金增資發行新股執行情形報告

2.修訂本公司書面會計制度

107/07/09

1. 獨立董事對於現金增資發行新股執行情形報告無意見。

2.因應IFRS之適用、法令修訂及符合公司營運需要，本公司修訂書面會計制度，並經會計師覆核無誤，獨立董事對於議案無意見。

1.友威科技(深圳)有限公司增加對重慶光威科技有限公司投資案報告

2.私募普通股補辦公開發行申請上櫃執行情形報告

3.訂定本公司「買回股份轉讓員工辦法」案

4.買回本公司股份(即實施庫藏股)案

107/11/09

1. 獨立董事對友威科技(深圳)有限公司增資重慶光威科技有限公司投資案無意見。

2.獨立董事對於私募普通股補辦公開發行申請上櫃執行情形報告無意見。

3.會計師就辦理庫藏股案進行說明及溝通，並覆核相關文件無誤，未發現重大異常或不符之情事；獨立董事在瞭解並詢問庫藏股案對公司、投資大眾及股東之影響性，以及後續轉讓員工辦法後，建議修改買回股份轉讓員工辦法部分條文，並無異議同意實施庫藏股。

105年10-12月稽核項目執行報告及105年內控聲明書提請討論 稽核項目執行報告如下:

a.銷售及收款循環

b.電子循環

c.管理循環

106/3/13

106年1-3月稽核項目執行報告稽核項目執行報告如下:

a.投資循環

b.研發循環

d.管理循環

106/5/8

106年4-6月稽核項目執行報告稽核項目執行報告如下:

a.採購及付款循環

b.生產循環

c.不動產、廠房及設備循環

d.電子循環

e.管理循環

106/8/8

106年7-9月稽核項目執行報告及107年稽核計畫稽核項目執行報告如下:

a.銷售及收款循環

b.採購及付款循環

c.薪工循環

d.融資循環

106/11/3

提升自行編制財務報告

能力計畫執行情形報告

106/5/12

106/8/10

會計師說明為何需要公司自行編製財務報表，並就公司提出之提升自行編製財務報告能力計畫及執行情形是否適當進行說明，獨立董事對於此項目報告皆無意見。

1.修訂本公司章程部分條文案

2.擬辦理減資彌補虧損案

3.預估帶薪假之計算基礎修正

106/3/21

會計師就辦理減資彌補虧損案進行說明及溝通，對於減資比例及相關文件核對相符，並未發現重大異常或不符之情事；獨立董事在瞭解並詢問減資對公司、投資大眾及股東之影響性後，對此議案無意見。 會計師說明為何帳上需預估帶薪假，並說明預估帶薪假之計算基礎，獨立董事對於議案無意見。

更換會計師案

106/8/10

會計師說明為何需更換會計師，獨立董事對於此項目報告皆無意見。

1.減資健全營運計畫執行情形報告

2.關鍵查核事項討論

3.提醒公司剩餘尚未使用之虧損扣抵最後可使用年度

106/11/09

會計師說明為何會計師意見中需增加關鍵查核事項，並就關鍵查核事項-不動產、廠房及設備之減損進行說明及溝通；另經檢視105年度稅簽申報資料，提醒公司剩餘尚未使用之虧損扣抵最後可使用年度，獨立董事對於各項目報告皆無意見。

內部稽核業務報告

104年第四季

105年第一季

105年第二季

105年第三季

105/3/23

105/5/12

105/8/11

105/11/10

年度財務報告

104年度

105/5/12

105/8/11

105/11/10

各季財務報告

105年第一季

105年第二季

105年第三季

105/5/12

105/8/11

105/11/10

1.新式會計師查核報告介紹

2.關鍵查核事項討論

105/8/11

105/11/10